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2022年已經走完，在全球疫情延宕和國際國際局勢復雜多變的大背景下，跨境電商熱度并未如眾多從業人員的預期一般，續寫過往2021年“高歌猛進”的奇跡。
據相關統計，2022上半年我國跨境電商市場規模達7.1萬億元，同比增長10.56%。但和2020年19.4%的高峰增速對比，目前整體市場的增長勢頭已經逐漸放緩。
2022下半年，由于疫情、高通脹等多重因素夾擊，跨境賣家們面臨多方挑戰：匯率波動、消費降級、訂單利潤下滑...跨境電商行業進入震蕩調整，增速大幅下滑。
財稅管理是企業發展的關鍵
疫情之下，很多企業面臨著生存危機。不能夠正常地經營活動，但人員工資、房租、利息費用、固定資產折舊等成本又不可避免，所以導致企業的營業收入遭受到嚴重的影響，大部分企業倒閉關門，人員失業。除了市場行情，經營管理以外，財稅問題的重要性也是不容忽略的。
國家針對中小微企業出臺了一系列稅收優惠政策，致力于減輕中小企業納稅負擔。而企業財務人員由于日常接觸面較窄，且對最新財稅政策把握不及時，因而很難在記賬報稅過程中進行準確運用，進而致使企業多繳了不少稅款。
在艱難生存的階段，企業一定要立足于自身，把控好管理成本、降低稅負成本，留足資金、開源節流，堅持下去，必有未來！
財稅合規搭建：開源節流
在具體操作層面，首先就是要做好財稅合規。在合法的基礎上，以企業的成長周期、以跨境電商經營流程為底層基礎，科學地選擇企業形式和控制方式以實現節稅的目的。
1、搭建并優化股權架構：
在體系內設立公司的數量及公司組織形式上著手，比如體系內整個鏈條不同的業務歸屬到不同的公司，有的公司用來申請軟件企業認定，可以享受兩免三減半的政策，兩年免所得稅三年減半所得稅；有的公司用來申請高新認定，享受25%降為15%的稅收籌劃；有的公司用來申請先進型技術服務企業，有的公司把IT業務裝進去，有的公司用來做出口退稅（國高的企業所得稅率是15%，前海設公司，海南設公司若符合條件，所得稅率也是15%）。
2、做好跨境出海資金安全回流
外匯資金流入我國具有嚴格的審核機制，從外部賬戶申請開設，到外匯資金流入限額控制結匯額度，都需要嚴格審查回流資金、貨物流的匹配性與真實性，避免異常跨境資金的回流風險，導致外匯風險出現。
資金，是每一位跨境賣家維持日常經營活動的血液。在暗潮洶涌的行業環境下，不少身涉其中的賣家更面臨著“內憂外患”的境地。國外平臺凍結資金、封號對于每一位賣家而言都無疑是一次毀滅性的打擊。在全球市場環境呈現極大不確定性的當下，許多跨境賣家們面臨著嚴峻的資金周轉問題。
全球不同國家地區政府也加緊打擊違規跨境電商運營交易，完善跨境電商方面的稅收法律法規，往跨境電商合規化監管持續深化。因此，跨境賣家要時刻關注各個平臺、國家的稅收政策、資金監管動態變化，及時應對，學會未雨綢繆，做好規劃，提升跨境資金管理效率，盤活資金鏈，以保證業務能夠順利進行。
3、了解跨境出海出口退稅優惠政策
跨境電商賣家可以享受退稅優惠政策，合理規劃可降低企業稅負：
出口退稅不僅可以得到政府的退稅資金補貼，增加企業的利潤，有時候跨境電商企業出口貨物獲得的大部分利潤就是來自出口退稅部分的收入；還能在一定程度上降低貨物價格出口，在價格上占據了優勢，大大增強企業在境外銷售的市場競爭力；另外，報關、資金、貨物規范化，使資金流、發票流、貨物流三流有據可查，減少稅務風險，為企業的合規經營及長遠發展奠定基礎。
在跨境電商企業中，有相當部分是民營中小企業，在當下外部需求疲弱、市場競爭激烈、內部成本上升的新常態”背景下，很多民營中小跨境電商企業經營利潤微薄，甚至處于虧本經營狀態。此時，能否及時獲得相應的退稅款，直接關系到跨境電商出口企業的發展，甚至是生死存亡。
了解稅務監管政策，控制稅務風險
我國跨境電商行業在發展初期出現過許多不合法、不合規的情況。現如今，我們到了逐漸規范的階段，再加上近期經貿摩擦不斷，給市場帶來了潛在風險。跨境電商企業應多加思索，如何通過調整令自身成長起來。在如今的行業趨勢下，只有合規才能走向未來。目前來說，跨境電商主要風險有兩方面：稅務和法規，這兩方面風險都不是花錢可以解決的，都受到各部門的監管。所以，跨境電商要走向未來，稅與法都必須合規。
跨境電商老板可以不懂交稅細節，但需知道行業稅收政策與稅務方向，提前做好規劃，保證合理稅負，合理控制防范稅務風險，目前跨境電商出口企業面臨的稅務風險主要涉及到增值稅、企業所得稅和個人所得稅。
跨境電商面臨的稅務合規風險：
1、缺少增值稅進項發票導致無法正常出口收匯
2、通過結匯到個人賬戶規避企業所得稅
3、個人所得稅未合規申報納稅
4、稅收征管存在重大風險
稅務風險的解決路徑：
1、無票免征解決增值稅問題
2、核定征收解決企業所得稅問題
